目 录
第一部分：广西壮族自治区梧州船舶检验局概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西壮族自治区梧州船舶检验局2018年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：广西壮族自治区梧州船舶检验局2018年度部门决算情况说明
一、2018 年度收入支出决算总体情况。
二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。
三、2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2018 年度政府性基金支出决算情况。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
六、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：广西壮族自治区梧州船舶检验局概况
一、主要职能
主要职能是负责梧州市、贺州市管辖区域内的船舶及船用产品法定检验、船舶（船用产品）设计图纸审查和发证。
二、部门决算单位构成
纳入2018年部门决算的单位1个，即广西壮族自治区梧州船舶检验局。
第二部分：广西壮族自治区梧州船舶检验局 2018年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
上述报表详见附件（梧州船舶检验局2018年度部门决算公开附表）。
第三部分：广西壮族自治区梧州船舶检验局2018年度部门决算情况说明
一、2018年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2018年度总收入654.85万元，其中本年收入629.43万元, 较2017年度决算数628.87万元增加0.56万元，增长0.09%。收入具体情况如下。
1.财政拨款收入621.43万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数622.87万元减少1.44万元，下降0.23%，主要原因是控制数减少。
2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。
3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入8.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年度决算数6.00万元增加2.00万元，增长33.33%，主要原因是梧州市绩效考评获得良好评级。
5.用事业基金弥补收支差额2.06万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数0万元增加2.06万元，增长100%，主要原因是主要原因是船检费停止征收，验船差旅费支出增加，用事业基金弥补差旅费支出。。
6.上年结转和结余23.36万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数20.44万元增加2.92万元，增长14.29%，主要原因是往来款占用较多，未能及时清理入账。。
（二）本部门2018年度总支出654.85万元，其中本年支出632.65万元, 较2017年度决算数625.93万元增加6.72万元，增长1.07%。支出具体情况如下：
1.社会保障和就业支出（类）18.85万元，主要用于离退休人员生活补贴及物业补贴、事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出。较2017年度决算数0万元增加18.85万元，增长100%，主要原因：2017年度无此项支出。
2. 医疗卫生与计划生育支出（类）10.13万元，主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费及离休人员医疗费支出。较2017年度决算数9.42万元增加0.71万元，增长7.54%，主要原因是缴费基数增加。
3. 交通运输（类）588.78万元，主要用于单位保证日常运转发生的基本支出和船舶检验方面的支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于船舶检验、信息化建设、设备更新购置等方面的项目支出。较2017年度决算数602.44万元减少13.66万元，下降2.27%，主要原因是人员减少。
4.住房保障支出（类）14.90万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金出。较2017年度决算数8.09万元减少6.81万元，下降84.18%，主要原因是2016年度预缴了职工住房公积金因此2017年度住房公积金缴纳数偏小。
5.年末结转和结余22.20万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数23.36万元减少1.16万元，下降4.97%，主要原因是提高了预算执行率，完成年度预算资金情况较好。
二、2018 年度一般公共预算支出决算情况
广西壮族自治区梧州船舶检验局2018 年度一般公共预算支出622.59万元，较2017年度决算数619.95万元增加2.64万元，增长0.43%。其中：基本支出216.43万元，项目支出406.16万元。
广西壮族自治区梧州船舶检验局2018 年度一般公共预算支出年初预算为613.07万元，支出决算为622.59万元，完成年初预算的101.55%。
（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）年初预算为0万元（年度追加项目），年中追加预算9.34万元，支出决算数为8.98万元。完成部门预算的96.15%，主要用于单位退休人员生活补助、改革前获得荣誉改革后退休人员的退休补助以及物业服务补贴支出。预决算形成的差异的原因系财政对退休人员发放补贴的政策改变。
（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为9.93万元，支出决算数为9.87万元，预决算差异的主要原因是人员减少导致决算数减少。主要用于按照国家政策规定缴纳的职业年金。
（三）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为9.31万元，支出决算为9.25万元，完成年初预算的99.36%，预决算差异的主要原因是部分单位实际支出小于年初预算。主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费及离休人员医疗费支出。
（四）交通运输（类）公路水路运输（款）船舶检验（项）年初预算为578.93万元，支出决算为579.60万元，预决算差异的主要原因是本年追加了项目经费。主要用于所属事业单位船舶检验等方面的支出。
（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）14.90万元，支出决算为14.90万元，预决算数持平。主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金。
三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出216.43万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出160.05万元，年初预算为160.88万元，完成年初部门预算的99.48%。
（二）商品和服务支出52.17万元，年初预算为56.63万元，完成年初部门预算的92.12%。预决算差异的主要原因为会议费、公车运行维护费、办公费、邮电费决算数较年初预算数减少。
（三）对个人和家庭的补助4.21万元，年初预算为6.21万元，完成年初部门预算的67.79%。预决算差异的主要原因是实际支出小于年初预算，存在差异的主要原因为其他对个人和家庭的补助支出决算数较年初预算数有所结余。
四、2018年度政府性基金支出决算情况
广西壮族自治区梧州船舶检验局没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。
五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算10.56万元；公务接待费支出决算2.14万元。
“三公”经费支出（总额及分项数额）与年初预算数、上年支出数进行对比，说明增减变动原因
我局2018年度“三公”经费支出总计12.70万元，比上年支出11.14万元增加1.56万元，增长14%；比年初部门预算13.34万元减少0.64万元，下降4.80%。其中：因公出国（境）费支出0万元，与上年支出0万元对比无增减，与年初部门预算0万元对比无增减；公务用车购置及运行费支出10.56万元，比上年支出9.53万元增加1.03万元，增长10.81%，比年初预算数10.83万元减少0.27万元，下降2.49%，公务用车购置及运行维护费减少的主要原因是本年进行公车改革，车辆保有量减少；公务接待费支出2.14万元，比上年支出1.61万元增加0.53万元，增长32.92%，公务接待费增加的原因是公务接待批次及人次增加，比年初预算数2.51万元减少0.37万元，下降14.74%，比年初预算数减少的原因是厉行节约，严格执行中央八项规定，从严控制公务接待费支出。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元。
（二）公务用车购置及运行费支出10.56万元。其中：
公务用车购置支出0万元。
公务用车运行支出10.56万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展工作业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，广西壮族自治区梧州船舶检验局开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出10.56万元，平均每辆2.64万元。
（三）公务接待费支出2.14万元,国内公务接待批次29次，人次165次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
六、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
广西壮族自治区梧州船舶检验局为事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
2018年本部门政府采购支出总额47.90万元，其中：政府采购货物支出14.82万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出33.08万元。授予中小企业合同金额20.52万元，占政府采购支出总额的42.28%，其中：授予小微企业合同金额25.88万元，占政府采购支出总额的54.03%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2018年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，广西壮族自治区南宁船舶检验局组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金263.45万元，占一般公共预算项目支出总额的67.65%。
共组织对“事业单位在职人员绩效工资”1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出263.45万元。从评价情况来看，该项目基本完成年度既定目标，能按时、足额发放在职在编人员绩效工资和缴纳各项社会保障缴费，职工权益基本保障。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
