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第一部分：柳州船舶检验局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州船舶检验局2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州船舶检验局2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州船舶检验局概况

一、主要职能

我局为广西壮族自治区北部湾港口管理局直属的事业单位，执行事业单位会计制度,下设河池、武宣2个船舶检验分局。单位的基本职能主要是负责柳州、河池、来宾三市辖区民用船舶的法定检验、公证检验及船舶检验证书发放管理工作，确保船舶检验业务管理质量目标的实现。

二、部门决算单位构成

纳入2018年部门决算的单位1个，即广西壮族自治区柳州船舶检验局。

第二部分：柳州船舶检验局 2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见附件（柳州船舶检验局2018年度部门决算公开附表）。

                           第三部分：柳州船舶检验局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入658.77万元，其中本年收入657.72万元,较2017年度决算数 735.27万元减少77.55万元，下降 10.55 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入637.08 万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数715.61万元减少78.53万元，下降10.98 %，主要原因是在职人员减少（离职及退休人员增加)。

2.其他收入 20.64 万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：办公用房出租收入，较2017年度决算数19.66万元增加0.98万元，增长5 %，主要原因是房租收入增加。

3.2018年用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数7.71万元减少7.71 万元，下降100 %，主要原因是固定资产购置支出减少。

4.上年结转和结余 1.06万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数0.24万元增加0.82万元，增长340%，主要原因是应收代柳州海事局垫付维修共管区域地下管网（自来水)支出增加。

（二）本部门2018年度总支出658.77 万元，其中本年支出655.23万元, 较2017年度决算数741.7万元减少86.47 万元，下降11.66 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）5.68 万元：主要用于事业单位工作人员基本工资及绩效工资增支。较2017年度决算数（2017年无此预算项目)增加5.68  万元，增长100  %，主要原因是2017年无此类支出。

2.社会保障和就业支出（类)13.51万元：主要用于单位退休费支出9.89万元及单位职业年金缴费3.62万元。较2017年度决算数35.71万元减少22.2万元，下降62.17%，主要原因是2018年不在此项支出机关事业单位基本养老保险缴费（在交通运输支出公路水路运输船舶检验支出）。

3.医疗卫生与计划生育支出（类)21.53万元，主要用于单位基本医疗保险缴费14.77万元及公务员医疗补助缴费6.76万元。较2017年度决算数9.57万元增加11.96万元，增长125 %，主要原因是单位基本医疗保险缴费及公务员医疗补助缴费增加所致。

4.交通运输支出（类)599.81万元，其中船舶检验支出599.81万元，其他公路水路运输支出0万元。较2017年度决算数654.21万元减少54.4万元，下降8.3%，主要原因是2018年财政拨款减少导致支出减少。

5.住房保障支出（类)14.7万元，主要用于职工住房公积金支出。较2017年度决算数15.3万元减少0.6万元，下降3.9%，主要原因是2018年工资总额减少。

6.结余分配1.21 万元，为事业单位按规定结转的事业基金。较2017年度决算数0.46万元增加0.75 万元，增长163%，主要原因是出租收入与支出相抵增加。

7.年末结转和结余2.34万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，系财政拨款结转。较2017年度决算数1.06万元增加1.28万元，增长121%，主要原因是项目支出结转至下年支出增加。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

柳州船舶检验局2018 年度一般公共预算支出 635.8    万元，较2017年度决算数714.79万元减少78.99  万元，下降11.05%。其中：基本支出205.59万元，项目支出 430.21万元。

柳州船舶检验局2018 年度一般公共预算支出年初预算为707.14 万元，支出决算为635.8万元，完成年初预算的89.9%。预决算差异是因为调减部门预算及政府采购节约资金收回。

（一）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款)其他一般公共服务支出（项)决算5.68 万元：主要用于事业单位工作人员基本工资及绩效工资增支，该项年初无预算,年中追加预算5.68万元，完成部门预算的100%。

（二)   社会保障和就业支出（类)行政事业单位离退休（款)事业单位离退休（项)年初无预算，年中追加预算10.12万元，支出决算为9.89万元，完成部门预算的97.72%，主要用于单位退休人员生活补助、改革前获得荣誉改革后退休人员的退休补助以及物业服务补贴支出。预决算形成的差异的原因系财政对退休人员发放补贴的政策改变。

（三)   社会保障和就业支出（类)行政事业单位离退休（款)机关事业单位职业年金缴费支出（项)年初预算9.8 万元，支出决算为3.62万元，完成年初预算的36.94%。预决算形成差异的原因系财政对单位缴职工职业年金政策的改变。

（四)   医疗卫生与计划生育支出（类)行政事业单位医疗（款)事业单位医疗（项)年初预算为9.19万元，支出决算为9.19万元，完成年初预算的100 %。主要用于职工基本医疗保险缴费。

（五)交通运输支出（类)公路水路运输（款)船舶检验（项)年初预算为673.45万元，支出决算为592.72万元，完成年初预算的88 %，主要用于单位船舶检验支出。预决算差异是因为调减部门预算及政府采购节约资金收回。

（六)住房保障支出（类)住房改革支出（款)住房公积金（项)年初预算为14.7万元，支出决算为14.7万元，完成年初预算的100 %。主要用于职工单位缴住房公积金支出。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出205.59万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出145.1万元，年初部门预算158.91万元，完成年初预算的91.3 %。预决算差异是因为2018年在职人员减少，退休人员增加所致。

（二）商品和服务支出59.01万元，年初部门预算64.68万元，完成年初预算的91.23%。形成预决算差异的主要原因是公务用车运行维护费年初部门预算17.14万元，支出决算15.47万元，调减了部门预算数所致（预决算差异率-9.74%）。

（三)对个人和家庭补助支出1.48万元，年初部门预算6.44万元，完成年初预算的23%，预决算差异是因为调减了2018年部门预算数所致。其中其他对个人和家庭的补助支出年初部门预算6.13万元，支出决算0.2万元，预决算差异率-96.74%，主要是2018年无抚恤金等相关支出。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

柳州船舶检验局没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0万元；公务用车运行费支出决算 15.47 万元；公务接待费支出决算2.52万元。

公务用车运行维护费支出比上年14.57万元增加6.18%，占“三公”经费支出的85.99%，公务接待费支出比上年2.47万元增加2%，占“三公”经费支出的14.01%；公务用车运行维护费年初部门预算17.14万元，决算15.47万元，预决算差异率-9.74%；公务接待费年初部门预算3.52万元，决算2.52万元，预决算差异率-28.38%。公务车保有量6辆，车均运行维护费2.58万元，国内接待批次40次，与上年持平，接待人数280人次，比上年增加12%，人均支出金额90.03元。

具体情况如下：

（一）无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出15.47万元。其中：

公务用车购置无支出，公务用车运行支出15.47万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年我局开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出15.47万，平均每辆2.58万元。

（三)公务接待费支出2.52万元,国内公务接待批次40次及280人次，不涉及外事接待。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

柳州船舶检验局为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额27.93万元，其中：政府采购货物支出4.63万元、政府采购服务支出23.3万元。授予中小企业合同金额 0 万元，其中：授予小微企业合同金额27.93万元，占政府采购支出总额的100%。资金来源一般公共预算拨款。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆 6 辆，其中：部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、一般公务用车6辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，2019年我单位组织对2018年“事业单位在职人员绩效工资项目”开展绩效自评。我局2018年“事业单位在职人员绩效工资”项目预算313.77万元，项目决算支出259.53万元，占一般公共预算支出总额的40.82%，未超预算支出。从评价情况来看，绩效目标完成年度既定目标：制定了能够明确、清晰地细化和量化的绩效目标，包括项目产出数量、产出质量、产出时效、产出成本及经济、社会效益等指标。按时、足额发放在职在编人员绩效工资，稳定职工队伍，确保单位职工收入水平不下降；按时足额缴纳在职在编人员各项社会保障费，维护职工合法权益。完成2018年度“事业单位在职人员绩效工资”项目绩效目标，达到预期目的。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

柳州船舶检验局2018年度部门决算公开附表.pdf