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第一部分：广西壮族自治区北海船舶检验中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区北海船舶检验中心2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西壮族自治区北海船舶检验中心2019年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况。

二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

                    第一部分：广西壮族自治区北海船舶检验中心概况

一、主要职能

广西壮族自治区北海船舶检验中心为自收自支事业单位，主要职能是：

（一）贯彻执行国家和自治区有关船舶检验的方针和法律法规，行业规划和标准。

（二）实施辖区船舶、船用产品、海上设施法定检验的监督管理工作。

（三）负责涉及船舶检验等政府非税收入征入征缴、专项资金管理工作。（根据广西壮族自治区船舶检验中心《关于贯彻落实国家停征船舶及船用产品设施检验费政策的通知》（船检发【2017】2号文）有关规定，自2017年4月1日起停止征收船舶及船用产品设施检验费）

二、部门决算单位构成

纳入2019年部门决算的单位1个，即广西壮族自治区北海船舶检验中心。

第二部分：广西壮族自治区北海船舶检验中心2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

上述报表详见附件（广西壮族自治区北海船舶检验中心2019年度部门决算公开附表)

第三部分：广西壮族自治区北海船舶检验中心2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2019年度总收入531.59万元，其中本年收入519.25万元, 较2018年度决算数494.52万元增加37.07万元，增长7.50%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入504.45万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数447.64万元增加56.81万元，增长12.69%，主要原因是补发2018年绩效工资增资、补发退休人员生活补助、补发2018年物业服务补贴。

2.其他收入14.80万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2018年度决算数17.18万元减少2.38万元，下降13.85%，主要原因是租户合同到期退租，租金收入较上年同期减少。

3.用事业基金弥补收支差额11.27万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数28.60万元减少17.33万元，下降60.59%，主要原因是2019年收支缺口较2018年减少。

4.上年结转和结余1.07万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数1.10万元减少0.03万元，下降2.73%，主要原因是本年清理了一部分往来款。

（二）本部门2019年度总支出531.59万元，其中本年支出517.71万元, 较2018年度决算数494.52万元增加37.07万元，增长7.50%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，较2018年度决算数4.67减少4.67万元，下降100%，主要原因是本年预算未安排此类支出。

2.社会保障和就业支出（类）60.39万元，主要用于退休人员生活补贴及物业补贴、事业单位基本养老保险和职业年金缴费支出。较2018年度决算数11.70万元增加48.69万元，增长416.15%，主要原因是社保缴费基数增加。

3.卫生健康支出（类）14.26万元，主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费支出。较2018年度决算数7.18万元增加7.08万元，增长98.61%，主要原因是社保缴费基数增加。

4. 交通运输（类）417.58万元,主要用于保证单位日常运转发生的基本支出和为完成船检事业发展各项工作的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于船舶检验、设备更新购置等方面的项目支出。较2018年度决算数451.39万元减少33.81万元，下降7.49%，主要原因是支出分类有所调整。

5.住房保障支出（类）25.48万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金出。较2018年度决算数10.77万元增加14.71万元，增长136.58%，主要原因是缴费基数增加。

6.结余分配12.82万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2018年度决算数7.66万元增加5.16万元，增长67.36%，主要原因是本年转入事业基金收入增加。

7.年末结转和结余1.07万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2018年度决算数1.15万元减少0.08万元，下降6.96%，主要原因是本年清理了一部分往来款。

二、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区北海船舶检验中心2019 年度一般公共预算财政拨款支出504.45万元，较2018年度决算数447.59万元增加56.86万元，增长12.70%。其中：基本支出363.18万元，项目支出141.27万元。

广西壮族自治区北海船舶检验中心2019 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为520.86万元，支出决算为 504.45万元，完成年初预算的96.85%。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算数为6.70万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了退休人员生活补助及物业补贴。主要用于退休人员生活补助及物业补贴。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为45.64万元，支出决算数为36.74万元，完成年初预算的80.50%，预决算差异的主要原因是自2019年4月1日起养老保险缴费比例从20%降低到16%。主要用于按照国家政策规定缴纳的基本养老保险缴费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为18.26万元，支出决算数为16.96万元，完成年初预算的92.88%，预决算差异的主要原因是社保缴交基数调整。主要用于按照国家政策规定缴纳的职业年金。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为15.98万元，支出决算为14.26万元，完成年初预算的89.24%，预决算差异的主要原因是社保缴交基数调整。主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费支出。

（五）交通运输（类）公路水路运输（款）船舶检验（项）年初预算为413.59万元，支出决算为404.32万元，完成年初预算的97.76%。主要用于单位船舶检验等方面的支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）27.39万元，支出预算为25.48万元，完成年初预算的93.03%，预决算差异的主要原因是缴交基数调整。主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出363.18万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出317.26万元，完成年初预算338万元的93.86%。预决算差异的主要原因是养老保险缴费比例、基数降低等。

（二）商品和服务支出36.42万元，完成年初预算42.70万元的85.29%。预决算差异的主要原因是压缩“三公经费”、会议费、培训费及离退休人员日常经费等一般性支出，并申请调减了年初预算。

（三）对个人和家庭的补助支出9.50万元，完成年初预算12.12万元的78.38%。预决算差异的主要原因是实际支出小于年初预算，并申请调减了年初预算。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区北海船舶检验中心无政府性基金无政府性基金收入，也无政府性基金安排的支出，故本表无数据。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算6.12万元；公务接待费支出决算1.98万元。

我中心2019年度“三公”经费支出总计8.10万元，比上年支出5.97万元增加2.13万元，增长35.68%；比年初部门预算8.10万元减少0万元。其中：因公出国（境）费支出0万元，与上年支出持平，与年初部门预算持平；公务用车购置及运行费支出6.12万元，比上年支出3.99万元增加2.13万元，增长53.38%，与年初预算数6.12万元持平，公务用车购置及运行维护费增加的主要原因是一是上年同期未开支加油款，本年增加开支公务用车加油款，二是本年公车维修保养增多；公务接待费支出1.98万元，比上年支出1.99万元减少0.01万元，下降0.50%，公务接待费减少的原因是公务接待批次减少，与年初预算数1.98万元持平。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出6.12万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出6.12万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展船检业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，广西壮族自治区北海船舶检验中心开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出6.12万元，平均每辆3.06万元。

（三）公务接待费支出1.98万元,国内公务接待批次31次，人次153次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

广西壮族自治区北海船舶检验中心为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额16.76万元，其中：政府采购货物支出3.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出13.21万元。授予中小企业合同金额5.93万元，占政府采购支出总额的35.38%，其中：授予小微企业合同金额5.93万元，占政府采购支出总额的35.38%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，其他用车2辆，其他用车主要是事业单位公务用车改革后保留的业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本部门2019年无需要开展的预算绩效管理工作。

                                       第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   附件：广西壮族自治区北海船舶检验中心2019年部门决算公开附表.pdf