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第一部分：广西壮族自治区港航发展中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区港航发展中心2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西壮族自治区港航发展中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2021年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区港航发展中心概况

一、主要职能

广西壮族自治区港航发展中心（广西壮族自治区船舶检验中心）原名广西壮族自治区北部湾港口管理局（广西壮族自治区港航管理局、广西壮族自治区船舶局），2019年8月更名为“广西壮族自治区港航发展中心（广西壮族自治区船舶检验中心）”，属自治区交通运输厅二层预算单位，为财政全额拨款的公益一类事业单位，实行一个机构、两块牌子。

（一）根据自治区编委（桂编〔2015〕124号）文件，自治区北部湾港口管理局（自治区港航管理局、自治区船舶检验局）职责为：

1.贯彻执行国家和自治区有关港口、航道、水路运输、船舶检验的方针政策和法律法规，行业规划和标准；起草有关港口、航道、水路运输的地方性法规、规章。

2.组织编制北部湾港口规划和港口章程，拟订全区内河航道、内河港口布局、水路运输规划及其它相关规划。

3.承担北部湾港口公共基础设施规划、建设和管理工作；负责北部湾港口经营许可管理和行政执法工作；负责引航业务、内河港口经营市场监督管理；承担港口设施使用岸线审核工作；承担北部湾港口工程项目建设的监督管理。

4.承担全区水路运输管理工作；承担水路运输行业执法工作；承担自治区授权管辖的内河通航河流航道及航道设施的管理工作。

5.拟订地方性船舶检验有关政策和检验技术规定；实施全区船舶、船用产品、海上设施、船运货物集装箱法定检验的监督管理工作。

6.负责港口、航道、水路运输信息化建设和统计工作；负责水路行业环境保护、科技开发和节能减排工作。

7.承担港口、航道、水路运输安全生产和应急管理工作；承担军事、交通战备涉及水路交通运输的相关工作。

8.负责涉及港口、航道、水路运输、船舶检验等政府非税收入征缴、专项资金管理工作；负责本局及直属事业单位国有资产监督管理工作。

9.承担自治区交通运输厅、自治区北部湾经济区和东盟开放合作办公室交办的其他事项。

（二）根据自治区党委编办（桂编办复〔2019〕114号）文件，广西渔港监督局（广西渔船检验局）承担的渔船检验职责划归自治区北部湾港口管理局；自治区北部湾港口管理局承担的行政许可、行政裁决、行政确认等行政职能划归自治区交通运输厅；自治区北部湾港口管理局（自治区港航管理局、自治区船舶检验局）更名为自治区港航发展中心（自治区船舶检验中心）。

（三）根据自治区党委编办（桂编办复〔2020〕163号）文件，水运行业行政执法，港口、航道安全生产和应急监督管理工作职能划转自治区交通运输综合行政执法局及其相应执法支队。

二、部门决算单位构成

纳入 2021年广西壮族自治区港航发展中心决算共 14个单位，具体为：广西壮族自治区港航发展中心本级、广西壮族自治区南宁航道养护中心、广西壮族自治区柳州航道养护中心、广西壮族自治区桂林航道养护中心、广西壮族自治区梧州航道养护中心、广西壮族自治区南宁船舶检验中心、广西壮族自治区柳州船舶检验中心、广西壮族自治区桂林船舶检验中心、广西壮族自治区梧州船舶检验中心、广西壮族自治区贵港船舶检验中心、广西壮族自治区北海船舶检验中心、广西壮族自治区北部湾港北海引航站、广西壮族自治区北部湾港钦州引航站、广西壮族自治区北部湾港防城港引航站。

第二部分：广西壮族自治区港航发展中心2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

上述报表详见附件（广西壮族自治区港航发展中心2021年度部门决算公开附表）。

                   第三部分：广西壮族自治区港航发展中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）2021年度总收入192,326.08万元，其中本年收入171,987.59万元，较2020年度决算数245,287.37万元减少52,961.29万元，减幅21.59%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入92,640.81万元（包括水运公共基础设施建设项目资金），为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数127,782.12万元减少35,141.31万元, 减幅27.5%。主要原因是本年安排的水运基本建设项目预算资金减少34,255万元。

2.政府性基金财政拨款收入40,160.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数40,183.53万元减少23.53万元，减幅0.06%。

3.其他收入39,186.78万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入，如：货物港务费、引航费、桥标代维收入等。较2020年度决算数56,585.57万元减少17,398.79万元,减幅30.75%。主要原因：一是钦州市财政局2020年拨付钦州港扩建工程一、二期调整工程专项债资金25,000万元；二是货物港务费、引航费等其他收入较上年增加7,600万元，其中，货物港务费收入较上年增加4,857.55万元、引航费收入较上年增加2,691.75万元。

4.使用非财政拨款结余6,517.46万元，主要是各事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数5,340.88万元增加1,176.58万元，增幅22.03%，主要原因是本年人员经费缺口较大，使用非财政拨款结余解决预算资金。

5.年初结转和结余13,821.03万元（包括水运公共基础设施建设项目资金），为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数15,395.27万元减少1,574.24万元，减幅10.23%，主要原因是水运公共基础设施建设项目结转和结余资金减少。。

（二）2021年度总支出192,326.08万元，其中本年支出165,418.56万元，较2020年度决算数245,287.37万元减少52,961.29万元，减幅21.59%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）3,070.74万元，主要用于事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费支出。较2020年度决算数2,681.37万元增加389.37万元，增幅14.52%，主要原因是缴费基数增加。

2.卫生健康支出（类）1,070.85万元，主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费及医疗补助支出。较2020年度决算数932.73万元增加138.12万元，增幅14.81%，主要原因是缴费基数增加。

3.交通运输（类）119,747.34万元（包括水运公共基础设施建设项目资金），主要用于中心本级及所属事业单位保证日常运转发生的基本支出和为完成港航事业发展各项工作的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于航道维护、船舶检验、港航管理、水运公共基础设施建设、信息化建设、设备更新购置等方面的项目支出。较2020年度决算数154,945.68万元减少35,198.34万元，减幅22.72%，主要原因是本年水运公共基础设施建设项目支出减少。

4.住房保障支出（类）1,529.63万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金支出。较2020年度决算数1,311.57万元增加218.06万元，增幅16.63%，主要原因是缴费基数增加。

5.其他支出（类）40,000万元，主要用于钦州港东航道扩建工程（扩建10万吨级双向航道）一、二期工程调整项目支出，为政府专项债本金。较2020年度决算数65,059.20万元减少25,059.20万元，主要原因是发行计划减少。

6.结余分配23,558.58万元，为事业单位按规定提取的专用结余、转入非财政拨款结余和缴纳的所得税等。较2020年度决算数5,654.65万元增加17,903.93万元，增长316.62%，主要原因是根据《2020年广西壮族自治区政府社会领域专项债券（七期）—2020年广西壮族自治区政府专项债券（二十四期）广西壮族自治区本级社会领域项目实施方案》自治区港航发展中心本级发行的专项债本金8亿元，将在30年后一次性偿还，因此，自治区港航发展中心本级将偿债资金18,538.18万元转入专用结余，并在2051年及2052年编入预算偿还。

7.年末结转和结余3,348.93万元（包括水运公共基础设施建设项目资金），为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数14,126.15万元减少10,777.22万元，下降76.29%，主要原因是自治区港航发展中心本级将偿还专项债资金转入专用结余。

二、2021年度一般公共预算支出决算情况

广西壮族自治区港航发展中心2021年度一般公共预算支出92,983.98万元，较2020年度决算数128,775.78万元减少35,791.8万元，减幅27.79%。其中：基本支出23,459.25万元，项目支出69,524.74万元。

广西壮族自治区港航发展中心2021年度一般公共预算支出年初预算为31,182.88万元，支出决算为92,983.98万元，完成年初预算的298.19%。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为2,128.63万元，支出决算数为2,046.75万元，完成年初预算的96.15%，预决算差异的主要原因是部分人员退休。主要用于按照国家政策规定缴纳的基本养老保险缴费。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为1,064.31万元，支出决算数为1,023.98万元，完成年初预算的96.21%，预决算差异的主要原因是部分人员退休。主要用于按照国家政策规定缴纳的职业年金。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为1,035.16万元，支出决算为990.84万元，完成年初预算的95.72%，预决算差异的主要原因是部分人员退休。主要用于按国家规定的在职人员医疗保险缴费及离休人员医疗费支出。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为88.85万元，支出决算为80.01万元，完成年初预算的90.05%，预决算差异的主要原因是部分人员退休。

（五）交通运输（类）公路水路运输（款）港口设施（项）年初预算为0万元，支出决算为1,096.8万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了项目经费。主要用于沿海水运公共基础设施建设项目经费（北海铁山港1-3万吨级锚地一期工程及5-10万吨级锚地工程、钦州港外9#锚地）。

（六）交通运输（类）公路水路运输（款）航道维护（项）年初预算为17,097.38万元，支出决算为76,046.72万元，决算数大于预算数的主要原因：一是本年追加了项目经费；二是本年使用了上年结转资金。主要用于左江崇左至南宁（宋村三江口）Ⅲ级航道工程、西江航运干线贵港至梧州3000吨级航道工程、来宾至桂平2000吨级航道工程、右江航道整治工程（两省界-百色）等跨年度水运基本建设项目及所属事业单位航道、航标维护等方面的支出。

（七）交通运输（类）公路水路运输（款）船舶检验（项）年初预算为3,939.71万元，支出决算为3,809.87万元，完成年初预算的96.7%，预决算差异的主要原因是政府采购资金结余、压缩一般性支出。主要用于所属事业单位船舶检验等方面的支出。

（八）交通运输（类）公路水路运输（款）水路运输管理支出（项）年初预算为4,232.37万元，支出决算为3,914.08万元，完成年初预算的92.48%，预决算差异的主要原因是政府采购资金结余、压缩一般性支出。主要用于所属事业单位水路运输管理等方面的支出。

（九）交通运输（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1,986.48万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了项目资金。主要用于柳江柳州至石龙三江口Ⅱ级航道工程支出。

（十）交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）年初预算为0万元，支出决算为458.82万元，决算数大于预算数的主要原因是跨年度实施的项目资金结转至本年使用。主要用于广西渡口渡船管理信息系统升级及视频监控系统建设及维修补助资金项目支出。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）1,596.47万元，支出预算为1,529.63万元，完成年初预算的95.81%，预决算差异的主要原因是部分人员退休。主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出23,459.25万元，其中：人员经费20,990.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费2,468.81万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出19,111.05万元，年初预算为19,496.79万元，完成年初部门预算的98.02%，预决算差异的主要原因是部分人员退休。

（二）商品和服务支出2,468.81万元，年初预算为2,555万元，完成年初部门预算的96.63%。预决算差异的主要原因是压缩“三公经费”、会议费、培训费及离退休人员日常经费等一般性支出。

（三）对个人和家庭的补助1,879.39万元，年初预算为2,042.33万元，完成年初部门预算的92.02%。预决算差异的主要原因；一是部分单位实际支出小于年初预算；二是部分退休人员死亡。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区港航发展中心2021年度政府性基金支出40,160万元，较2020年度决算数40,183.53万元减少23.53万元，减幅0.06%。其中：基本支出0万元，项目支出40,160万元。

2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为40,160万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了项目经费。支出具体情况如下：

（一）交通运输支出（类）港口建设费安排的支出（款）航道建设和维护（项）年初预算为0万元，支出决算为160万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了项目经费。主要用于内河航道应急抢通项目支出。

（二）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算为40,000万元，决算数大于预算数的主要原因是本年追加了项目经费。主要用于钦州港东航道扩建工程（扩建10万吨级双向航道）一、二期工程调整项目支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区港航发展中心没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资产经营预算财政拨款安排的支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出290.21万元，完成年初预算的77.27%，比上年231.49万元增加58.72万元，增幅25.36%，主要原因是本年预算安排公务用车购置费，上年未安排此项支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算267.49万元，公务接待费支出决算22.72万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（出境）费支出0万元，完成年初预算的0%，原因是受到疫情影响，取消出国计划，与上年度支出持平。

（二）公务用车购置及运行费支出267.48万元。其中：

公务用车购置费支出71万元，完成年初预算的76.76%，比上年支出0万元增加71万元，比年初部门预算92.5万元减少21.5万元，减幅23.34%。本年支出增加的主要原因是本年预算安排公务用车购置费，上年未安排此项支出，比年初预算数减少的主要原因是贵港船舶检验中心未能完成采购。购置了5辆公务用车，主要用于因公业务出行。

公务用车运行维护费支出196.49万元，完成年初预算的87.03%，比上年支出208.65万元减少12.17万元，减幅5.83%，减少的主要原因是公务车数量减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年自治区港航发展中心一般公共预算拨款的公务用车保有量为70辆，全年运行费支出196.49万元，平均每辆2.81万元。

（三）公务接待费支出22.72万元，完成年初预算的77.6%，比上年支出22.84万元减少0.11万元，减幅0.5%；比年初部门预算29.28万元减少25.05万元，减幅22.4%，减少的主要原因是厉行节约，压缩支出，严格执行中央八项规定，严格审批公务接待。主要用于与相关单位交流工作及开展业务活动发生的接待支出，主要是接待发生的工作餐费等支出。2021年国内公务接待批次300批次、2,140人次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明

广西壮族自治区港航发展中心本级、4个直属航道养护中心及6个直属船舶检验中心均为公益一类事业单位，2021年度事业单位运行经费支出2,468.81万元比年初预算数2,555万元减少86.19万元，减幅3.37%，主要原因是压缩“三公经费”、会议费、培训费及离退休人员日常经费等一般性支出，比2020年2,306.55万元增加162.26万元，增幅7.03%，主要原因是实有在编人员数量增加。

（二）政府采购支出情况说明

2021年政府采购支出总额5,803.86万元，其中：政府采购货物支出1,102.51万元、政府采购工程支出349万元、政府采购服务支出4,352.35万元。授予中小企业合同金额5,366.5万元，占政府采购支出总额的91.95%，其中：授予小微企业合同金额2,564.86万元，占政府采购支出总额的44.19%；货物采购授予中小企业合同金额865.58万元，占货物支出金额87.58%；工程采购授予中小企业合同金额287万元，占工程支出金额的82.23%；服务采购授予中小企业合同金额4,213.62万元，占服务支出金额的96.81%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆70辆，其中，离退休干部用车2辆、其他用车68辆，其他用车主要是事业单位公务用车改革后保留的业务用车；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备38台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据全面实施预算绩效管理要求，我中心组织对2021年度一般公共预算项目支出开展全面绩效自评。涉及一级项目1个，二级项目7个，资金61,741.33万元，其中，一般公共预算61,649.93万元，占一般公共预算项目支出总额的88.67%。

2.项目绩效自评结果

我中心对7个项目开展绩效自评工作，各项目自评得分分别为：“北部湾港域锚地工程”项目100分；“右江航道整治工程（两省界～百色）”项目99.89分；“西江航运干线贵港至梧州3000吨级航道工程一期工程”项目99.85分；“柳江柳州至石龙三江口Ⅱ级航道工程”项目90.6分；“来宾至桂平2000吨级航道工程”项目99.95分；“西江航运干线贵港至梧州3000吨级航道工程二期工程”项目99.85分；“桥梁管线助航标志设置维护及航道清障专项经费”97.13分，均为一等等级。（详见附件项目绩效自评表）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区港航发展中心2021年度部门决算公开附表.pdf

               自治区港航发展中心2021年度预算绩效自评表.xls